Главный герой данного комедийного проекта по имени Уилли некоторое время провел в тюрьме. Выйдя на свободу, он заводит дружбу с карликом Маркусом. Каждый год напарники промышляют ограблением крупных магазинов в самый канун Рождества. Вот и сейчас сообщники придумали план по добыванию легких денег. Оба устраиваются в торговый центр, где Уилл становится Сантой, который развлекает местных детишек, а Маркус – его помощником эльфом. В ночь перед праздником карлик прячется в укромном уголке и дожидается ухода охранников. Затем он отключает сигнализацию и впускает внутрь здания Уилли. Они с успехом справляются со всем задуманным и оказываются обеспеченными до следующего преступления.
Проходит год, и друзья вновь замышляют недоброе. Но все у героев идет не по плану. Один мальчик Терман верит в Санта Клауса. Малыш надеется, что Уилли станет ему настоящим другом и поможет сотворить реальное волшебство. Алкоголик и любитель женщин вдруг начинает меняться в лучшую сторону. Маркус, видя, что плохой Санта уже не такой и плохой, решается на его убийство. Вместе со своей любовницей он готовит сюрприз напарнику.